兴业银行落地全国首批可持续发展挂钩债券

    上证报记者今日获悉，由兴业银行牵头主承销的“广西柳州钢铁集团有限公司2021年度第一期中期票据（可持续挂钩）”日前已在银行间市场成功发行，成为全国首批可持续发展挂钩债券。这也是广西壮族自治区首单可持续发展挂钩债券。

　　据介绍，本期债券发行金额5亿，发行期限为2+1年。本期债券将可持续发展目标与债券发行条款充分融合，并在发行结构上实现了创新突破。

　　结构设计上，该期债券通过挂钩柳钢集团“2022年单位产品（粗钢）氮氧化物排放量为0.935kg/t”的可持续发展目标，相较于2020年下降0.188kg/t，对发行人形成市场化约束，目标达标则第2年末赎回，未达标则延长1年，票面利率调升50BP，从而有效促进企业有计划地实现可持续发展目标。

　　可持续发展挂钩债券是由交易商协会创新推出，且债券条款与发行人可持续发展目标挂钩的债务融资工具。通过债券结构设计激励发行人制定和实现可持续发展目标，支持高能耗行业低碳转型，鼓励企业为碳达峰、碳中和作出更多贡献。